Banka Promosyonları

T.C. SOSYAL GÜVENLİK KURUMU BAŞKANLIĞI Strateji Geliştirme Başkanlığı Sayı : B.13.2.SGK.0.65.01.00/424-10710963 Konu : Banka Promosyonları 07.07.2010 GENELGE 2010/83 Kurumumuz ile Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. arasında merkez ve taşra teşkilatı personelinin maaş, ücret ve diğer ödemelerinin Bankomat 7/24 sistemi aracılığı ile ödenmesine ilişkin olarak 15/04/2007 15/04/2010 tarihini kapsayan protokol 13/03/2007 tarihinde, ek protokol ise 25/05/2007 tarihinde imzalanmış olup, süresi 15/04/2010 tarihinde sona ermiştir. 15/04/2010 tarihinden sonra personel ödemelerinin yapılacağı bankanın belirlenebilmesi amacıyla Başbakanlığın 2007/21 sayılı Genelgesi gereği Komisyon oluşturulmuş, 26/02/2010 tarihinde bankalardan kapalı zarf ve açık artırma usulüyle teklif alınmış, Kurumumuzun merkez ve taşra teşkilatının maaş ve diğer ödemelerine aracılık yapacak olan banka, en yüksek promosyon teklifinde bulunan Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. olarak belirlenmiştir. Banka ile 06/04/2010 tarihinde protokol imzalanmıştır. Banka promosyonlarına ilişkin Başbakanlığın 2007/21 sayılı Genelgesinin 4 üncü maddesine göre promosyonlardan birim personelinin ihtiyaçları doğrultusunda kullanılmak üzere ayrılan tutarların, merkez teşkilatında üst yönetici, taşra teşkilatında ise o birimin bağlı bulunduğu bir üst amir tarafından belirlenecek esas ve usuller çerçevesinde kullanılması gerekmektedir. Aynı maddeye göre yapılacak harcamaların birimin faaliyetlerini sürdürmesi için gerekli ve zaruri harcamaları ihtiva etmesi; çalışma ortamlarının iyileştirilmesi, işyerlerinde verim ve çalışanların memnuniyeti ile sunulan hizmetin kalitesini artırıcı amaçlarla ortak kullanım alanları için sarf edilmesi zorunlu olup bu tutarların belirlenen amaçlar dışında kullanılmaması ve yıl içinde yapılan harcamaların merkez teşkilatında üst yönetici, taşra teşkilatında ise o birimin bağlı bulunduğu bir üst amir tarafından denetlettirilmesi gerekmektedir. Başbakanlık Genelgesi doğrultusunda hazırlanan “Sosyal Güvenlik Kurumu Personeline Aylık Ödemelerine İlişkin Banka Promosyonu Kurum Payının Kullanılması ve Değerlendirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Kurum Başkanlık Makamının 23/06/2010 tarihli OLUR’ları ile yürürlüğe girmiş olup söz konusu promosyon Usul ve Esaslarda belirtilen hükümler çerçevesinde kullanılacaktır. Bilgi edinilmesini ve gereğini rica ederim. M. Emin ZARARSIZ Kurum Başkanı DAĞITIM: Merkez ve Taşra Birimleri EK: Sosyal Güvenlik Personeline Aylık Ödemelerine İlişkin Banka Promosyonu Kurum Payının Kullanılması ve Değerlendirilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Ziya Bey Caddesi No: 6, 06520 Balgat/ANKARA Telefon: (0312) 207 80 77 Faks: (0312) 207 81 42 e-posta: aacikgoz4@sgk.gov.tr Elektronik ağ: www.sgk.gov.tr Ayrıntılı bilgi için irtibat: A.AÇIKGÖZ Str. Gel. Bşk. SOSYAL GÜVENLİK KURUMU PERSONELİNE AYLIK ÖDEMELERİNE İLİŞKİN BANKA PROMOSYONU KURUM PAYININ KULLANILMASI V DEĞERLENDİRİLMESİNE İLİŞKİN USUL VE ESASLAR Amaç Madde 1- (1) Bu Usul ve Esasın amacı, Kurum merkez ve taşra personeli maaşlarının banka aracılığı ile ödenmesi karşılığında ilgili bankadan alınacak promosyondan, maaş ödemelerine aracılık yapacak bankanın belirlenmesine ilişkin oluşturulan Komisyonca belirlenen kısmının Başbakanlığın 2007/21 sayılı Genelgesi çerçevesinde Kurum personelinin ihtiyaçları doğrultusunda kullanılmasına ve değerlendirilmesine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir. Kapsam Madde 2- (1) Bu Usul ve Esaslar Kurum personelinin ihtiyaçlarını banka promosyonlarından karşılamak üzere merkez ve taşra teşkilatını kapsar. Dayanak Madde 3- (1) Başbakanlıkça 20/7/2007 tarihli ve 26588 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Banka Promosyonları ile ilgili 2007/21 sayılı Genelge doğrultusunda hazırlanmıştır. Tanımlar Madde 4- (1) Bu Usul ve Esasın uygulanmasında; a) Kaynak: Maaşların ödenmesiyle ilgili protokol yapılan bankadan alınan promosyon tutarından Kurum personelinin ihtiyaçlarını karşılamak üzere ayrılan pay ve bu paydan elde edilen nemaları, b) Kurum: Sosyal Güvenlik Kurumunu, c) Sayman: Strateji Geliştirme Başkanının görevlendirdiği personeli, ç) Sekreterya Başkanı: Strateji Geliştirme Başkanını, d) Sekreterya Birimi: Kaynağın kullanımı ve tasarrufu ile ilgili sekreterya işlemlerini yürüten Strateji Geliştirme Başkanlığını, e) Satın alma memuru: Sekreterya Başkanı tarafından görevlendirilen Kurumun alım işlerini yapan personeli, f) Üst Yönetici: Sosyal Güvenlik Kurumu Başkanını, ifade eder. Sekreterya Başkanı ve Sekreterya Biriminin görev, yetki ve sorumlulukları Madde 5- (1) Sekreterya Birimi, kaynakla ilgili her türlü kayıt ve işlemden dolayı Üst Yöneticiye karşı sorumlu olup, aşağıdaki görev, yetki ve sorumluluklara sahiptir: a) Üst Yöneticinin verdiği kaynaktan harcama talimatını, saydamlığı, rekabeti, güvenirliliği, ihtiyaçların zamanında karşılanmasını ve verimli kullanılmasını esas alarak yerine getirmek. b) Taşra birimlerinin kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri giderlere ilişkin müracaatlarını toplamak, talepleri değerlendirip Üst Yöneticinin onayına sunmak, onay doğrultusunda talep edilen miktarların dağılımını yapmak. c) Gelir ve giderlere ilişkin kayıt ve belgelerin kontrolünü yapmak ve uygunluğunu sağlamak. d) Acil ve zorunlu giderlerin karşılanması ile ilgili olarak, Üst Yöneticinin belirleyeceği tutar kadar avans verilmesini sağlamak. e) Kaynağın en iyi şekilde nemalandırılmasını sağlamak. f) Ay sonları itibarı ile merkez ve taşra teşkilatının kaynaktan yaptığı harcamaları konsolide etmek ve intranette yayınlamak. g) Gerektiğinde Üst Yöneticinin onayıyla kaynağın Kurum çalışanlarına dağıtımını sağlamak. Saymanın görevleri Madde 6- (1) Kaynağa ilişkin gelir ve giderlerin saydam ve hesap verilebilir şekilde kaydını tutmak. (2) Alınan mal ve hizmetleri belgelere göre sayarak kontrol ederek teslim almak. Alınan malları ambar defterine kaydetmek. Çıkışı yapılacak mal ve hizmetleri ilgili birime zimmetle teslim ederek kayıtlarından çıkışını sağlamak. (3) Bütün gelirler ve giderler için bu Usul ve Esaslara ekli, Sekreterya Birimince seri numaraları verilmiş, mühürlenmiş “tahsil belgesini” (EK: 1) ve “ödeme belgesini” (EK: 2) düzenlemek. Her bir belgeye mali yılbaşında 1’den başlamak üzere yevmiye numarası vermek. Bu belgelerin kopyası ile eklerini 5 yıl süreyle saklamak. (4) Gelir ve giderlerle ilgili Sekretarya Başkanına her ay sonu düzenli bilgi vermek. Ayrıca yıllık hesap sonuçlarını mali yılın bitimini izleyen ay sonuna kadar Sekretarya Başkanına vermek. (5) Satın alma memuruna verilen avansın verildiği tarihten itibaren en geç bir ay içinde kapatılmasını takip etmek ve sağlamak. Satın alma memurunun görevleri Madde 7- (1) Satın alma memurları Sekretarya Başkanına bağlı olarak çalışır ve ihtiyaçların zamanında, saydamlığı, rekabeti, güvenirliliği, sağlayacak şekilde en iyi kalitede ve en uygun fiyata satın alınmasını sağlarlar. (2) Satın alınan malzemeleri eksiksiz olarak saymana teslim eder. (3) Satın alma memurlarına bir önceki avansın kapatılmış olması şartıyla bu Usul ve Esaslarda belirtilen miktara kadar avans verilebilir. Alınan avans ihtiyaç giderildikten sonra, her durumda avansın alındığı tarihten itibaren bir ay içerisinde kapatılır. Merkez birimlerinde giderlerin gerçekleştirilmesi Madde 8- (1) Merkez birimleri, kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri ihtiyaçları için Harcama Talimatı (EK: 3) düzenler ve Üst Yöneticinin onayını müteakip Sekreterya Birimine gönderir. Sekretarya Başkanının koordinasyonu çerçevesinde talep edilen mal veya hizmet, satın alma memurları aracılığı ile satın alınır. Sekreterya Birimince ödeme belgesi (EK: 2) düzenlenir ve ödeme gerçekleştirilir. Taşra birimlerinde giderin gerçekleşmesi Madde 9- (1) Sosyal Güvenlik İl Müdürlükleri kaynaktan karşılanmasını talep ettikleri ihtiyaçlarını içeren Harcama Talimatını düzenler ve Sekreterya Birimine gönderir. Sekreterya Birimince Harcama Talimatı Üst Yöneticinin onayına sunulur. Kaynaktan talep edilen mal veya hizmetin yaklaşık bedeli Sosyal Güvenlik İl Müdürlüklerince banka promosyonu harcamaları için açılan banka hesabına aktarılır. (2) İl Müdürünün koordinasyonu ile bu Usul ve Esaslar çerçevesinde mal veya hizmetin alım ve diğer işlemleri yerine getirilir. Bir ay içerisinde yapılan harcamalar takip eden ayın beşinci iş gününe kadar Sekreterya Birimine gönderilir. Defter ve belgeler Madde 10- (1) Merkezde Sekreterya Birimince, taşrada il müdürlüklerince yapılan işlemlerin kayıtları 213 sayılı Vergi Usul Kanununun 194 üncü maddesinde belirtilen işletme hesabı esasına göre tutulur. Ambar kayıtları için özel bir ambar defteri tutulur. Gelir-gider ve ambar kayıtları belgeye dayanır. Defter ve belgeler en az 5 yıl süreyle saklanır. Banka ve para işlemleri Madde 11- (1) Merkezde banka hesabından Sekretarya Başkanı ve saymanın, taşrada sosyal güvenlik il müdürü ve görevlendirdiği personelin ortak imzasıyla para çekilebilir, ödeme yapılabilir. Kaynağın değerlendirilmesi Madde 12- (1): Sekreterya Birimi, kaynaktan değerlendirilecek tutarı ve vade gün sayısını Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığına bir iş günü öncesinden bildirir. (2) Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığı kaynağı, riskin dağıtılması ilkesi ve basiretli yönetim kurallarına göre piyasa şartlarında en yüksek getiriyi sağlayacak şekilde Yönetim Kurulu kararları çerçevesinde, değerlendirir. (3) (2) Kurum kaynaklarının değerlendirilmesine ilişkin usul ve esaslar şunlardır: Kurum kaynaklarının değerlendirilmesi ve genel esaslar MADDE 6- (1) Kurum kaynakları, Yönetim Kurulu kararları çerçevesinde(5502/7?) Aktüerya ve Fon Yönetimi Daire Başkanlığı tarafından; a) Riskin dağıtılması ilkesi ve (basiretli yönetim kurallarına göre) piyasa şartlarında Kurum lehine en yüksek getiriyi sağlayacak yatırım araçları, b) yurt içi ve yurt dışı piyasalar, c) Risk dağıtımı ve gelir-gider dengesi, dikkate alınarak piyasa koşulları, fırsat maliyetleri, yatırım araçlarının riskleri ve vadeleri ile Kurum nakit akışının durumuna göre Kurum portföyü oluşturulması suretiyle değerlendirilir. (2) Yılı bütçe kanunu veya diğer kanunlarda, kamu kurum ve kuruluşlarının kendi bütçeleri veya tasarrufları altında bulunan bütün kaynaklarını Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası ya da muhabir banka olarak gösterilen bankalar nezdinde toplamalarına ilişkin hükümler yer alması durumunda, Kurum kaynakları öncelikle bu kanunlarda yeralan hükümler doğrultusunda değerlendirilir. b) Kaynak, dDevlet iç borçlanma senetleri, mevduat, repo ve ters repo sözleşmelerine ilişkin yatırım araçlarında değerlendirilir: a1) Devlet iç borçlanma senetlerinin alımı ve satımı bankalar üzerinden yapılır. b2) Menkul kıymetin geri satış vaadi ile alımı (ters repo) ve geri alım vaadi ile satışı (repo) yapılabilir. Bu işlemler, Türkiye Bankalar Birliğince ilan edilen bir önceki yılsonu bilânçolarındaki toplam aktif büyüklüklerine göre ilk on sırada bulunan bankalar içinden en az üç bankadan teklif alınmak suretiyle yapılır. c3) Kaynak,( bankalar nezdinde açtırılacak (Türk Lirası) mevduat hesaplarında da değerlendirebilir. Bir önceki yılsonu bilânçolarındaki toplam aktif büyüklüklerine göre ilk on sırada bulunan bankalar içinden en az üç bankadan teklif alınmak suretiyle banka seçimi yapılır. (524) Yatırım tutarının 500.000.TL (beşyüzbintürklirası) ve altında olması hallerinde diğer bankalardan teklif almadan kamu bankalarının birinde yukarıda belirtilen yatırım araçlarında değerlendirilebilir. Denetim Madde 13- (1) Yapılan işlemler Üst Yönetici tarafından denetlettirilir. Yürürlük Madde 14- (1) Bu Usul ve Esaslar 23/06/2010 tarihinden itibaren yürürlüğe girer. Yürütme Madde 15- (1) Bu Usul ve Esasları Sosyal Güvenlik Kurumu Başkanı yürütür. HARCAMA TALİMATI Sayı: Tarih: …./…/200. Harcama talebinde bulunan birim: YAPILACAK HARCAMANIN … MAKAMINA Konusu / nevi / niteliği Miktarı Tutarı veya belilenmişse yaklaşık bedeli Satınalma görevlileri AÇIKLAMALAR Yukarıda belirtilen harcamanın yaptırılması / harcamanın yaptırılması için satınalma memuru………………………… 'na ………………. TL avans verilmesi hususu olurlarınıza arz olunur. OLUR …./ …/…. Üst Yönetici İhtiyacı Teklif Eden Yetkilinin İmzası : İmzası : Adı Soyadı : Adı Soyadı : Unvanı : Unvanı : EKİ: 1 TALEP FORMU SOSYAL GÜVENLİK KURUMU BAŞKANLIĞI MAL VEYA HİZMET TALEP FORMU MAL VEYA HİZMETİN ADI GEREKÇESİ YAKLAŞIK MALİYETİ (TL) Toplam OLUR …/ …/ … Üst Yönetici HARCAMA PUSULASI Dairesi: SATIN ALINAN MAL VEYA HİZMETİN Çeşidi Miktarı Birim Fiyatı Tutarı Yalnız............................................................................................. Y.T.Lirası ..............................Y.Kuruştur. Açıklama: ..... /..... /..... Malı Satan veya Hizmeti Yapanın Satın Almayı veya Hizmeti Yaptıranın T.C. Kimlik No :................................................. Adı Soyadı :............................................................ Adı Soyadı :................................................. ............................................... Unvanı :............................................................ Adresi :................................................. ............................................... İmzası :............................................................ .................................................. ............................................... İmzası :................................................. ............................................... Bu belge fatura veya fatura yerine geçen belgeleri düzenleme zorunluluğu bulunmayan kişilerden yapılan iş, mal veya hizmet alımlarında düzenlenir. Taksi ile yapılan seyahatlerde (şehir içi taksi ücretleri hariç) seyahat edilen taksinin plaka numarası ile yolculuğun nereden nereye yapıldığı açıklama bölümünde belirtilir.